Apa itu Rekonsiliasi Bank, Berikut Pengertian Singkat

Apa itu rekonsiliasi bank? Pertanyaan yang sering diajukan dari Anda. Lalu bagaimana tahapan atau contoh cara membuat rekonsiliasi bank yang baik dan lengkap.

Rekonsiliasi bank adalah proses dimana saldo dalam laporan akuntansi direkonsiliasi dengan informasi rekening kas yang ditunjukkan dalam laporan bank.

Dalam proses rekonsiliasi bank, ada beberapa hal yang perlu diperhatikan. Itu juga akan menunjukkan semua transaksi yang telah dilakukan selama periode itu.

Jika terjadi ketidaksesuaian, Akuntan akan berusaha melakukan penyesuaian dengan menggunakan bukti yang tersedia, valid, dan valid.

Nah, berikut penjelasan singkat mengenai rekonsiliasi bank.

Lihat juga: Ketentuan Audit Sering Ditemukan dalam Laporan Keuangan

Pengertian Rekonsiliasi Bank

Apa itu rekonsiliasi bank? Ini adalah kegiatan dimana detailnya juga mencari perbedaan antara transaksi di bank sebagai pengelola transaksi dan catatan keuangan di perusahaan.

Tujuan dari proses ini adalah untuk memastikan tidak ada ketidaksesuaian antara kedua catatan tersebut, baik catatan transaksi di bank maupun di perusahaan.

Rekonsiliasi ini harus dilakukan karena informasi yang terdapat dalam laporan bank akan seluruhnya tercatat dalam buku laporan keuangan perusahaan. Jika terdapat perbedaan data maka dapat membuat laporan keuangan menjadi kacau.

Selain itu, rekonsiliasi bank bertujuan untuk mengendalikan penerimaan dan pembayaran secara tunai.

Mengapa Rekonsiliasi Bank Diperlukan?

Pasti banyak yang bertanya-tanya mengapa rekonsiliasi bank sangat diperlukan? Ya, setiap perusahaan harus memiliki rekening bank untuk menyimpan uang atau dana.

Jumlah uang yang disimpan di perusahaan umumnya kecil, dan sisanya disimpan di bank. Pembukuan rekening perusahaan harus dilakukan, hal ini bertujuan untuk dapat mengontrol arus kas bisnis.

Jadi, perusahaan harus memiliki catatan terpisah tentang dana masuk dan keluar. Tentu kita tidak selalu bergantung pada uang kertas.

Namun, sering terjadi perbedaan pencatatan antar perusahaan atau bank. Tentu hal ini terjadi karena ada biaya yang tidak diperhitungkan.

Misalnya biaya administrasi, bunga bank, dll.

Juga di buku besar perusahaan, ada transaksi yang mencakup rekening giro.

Selain itu, pihak bank juga melakukan pencatatan, tentunya termasuk rekening giro pada saat memproses cek, penyetoran, pengeluaran, dll.

Di catatan bank, aktivitas di rekening dan saldo yang terdaftar di sana juga akan didaftarkan. Pada setiap akhir bulan, bank akan memberikan laporan kepada perusahaan atas aktivitas keuangannya.

Kemudian setelah perusahaan menerima laporan bank atau nota tersebut, perusahaan akan melakukan verifikasi apakah laporan yang diterima telah sesuai dengan rekening kas perusahaan di buku besar.

Nah proses verifikasi ini disebut juga rekonsiliasi bank. Ini adalah proses pencocokan data dari bank dan perusahaan.

Mengapa rekonsiliasi penting?

• Pertama, perusahaan akan mendapatkan informasi yang pasti mengenai jumlah selisih saldo kas di laporan bank.
• Mampu memahami secara akurat penyebab perbedaan saldo kas pada catatan transaksi maupun catatan perusahaan.

Lihat juga: Kesalahan Umum dalam Proses Rekonsiliasi

Kapan Perusahaan Melakukan Rekonsiliasi Bank?

Perusahaan akan melakukan rekonsiliasi, minimal sebulan sekali pada akhir bulan.

Proses rekonsiliasi ini akan dilakukan setelah bank mengirimkan laporan yang berisi saldo kas awal selama satu bulan, sampai dengan saldo kas akhir.

Namun sebaiknya perusahaan melakukannya setiap hari, dengan mengakses informasi yang dapat diakses melalui website bank.

Sekarang dengan melakukan rekonsiliasi bank harian. Maka perusahaan akan dengan mudah menemukan akar masalah yang tercatat, dan menemukan solusi terbaik.

Dengan melakukan rekonsiliasi bank, akan lebih mudah untuk menginvestasikan sisa dana dan memantau aliran status investasi.

Lihat juga: Manfaat Letter of Credit yang dapat Anda nikmati dalam perdagangan internasional

Prosedur untuk melakukan proses rekonsiliasi bank

Ada beberapa prosedur atau langkah-langkah untuk melakukan rekonsiliasi:

• Buat perbandingan antara saldo kas di buku besar perusahaan dan rekening giro di bank
• Catatan transaksi yang dilakukan oleh bank
• Lacak transaksi yang masih diproses
• Buat lembar kerja rekonsiliasi dan hitung selisih angkanya
• Mencari dan juga memeriksa lagi dan lagi

Komponen dalam rekonsiliasi bank

Dalam rekonsiliasi bank, terdapat beberapa komponen di bawah ini:

• Penghematan dalam Perjalanan – Ini adalah proses dimana uang tunai atau cek yang telah diterima dicatat oleh perusahaan, tetapi belum dicatat dalam catatan bank. Jika ini terjadi, setoran tidak akan muncul di laporan bank. Karena ini bisa menjadi komponen rekonsiliasi bank.
• Cek luar biasa – Ini adalah cek yang telah dicatat oleh perusahaan tetapi belum diuangkan. Jika tidak dicairkan sama sekali, maka tidak akan muncul sama sekali di laporan bank.
• Periksa Dana Tidak Cukup – Singkatnya, ini adalah cek yang tidak diterima oleh bank karena dana di sana tidak cukup untuk proses pencairan. Jika hal ini terjadi, maka bank akan mengeluarkan nota debet dengan jumlah yang tidak tertagih dan saldo tetap akan berkurang.

Formulir Rekonsiliasi Bank

Ada beberapa bentuk rekonsiliasi yang sering ditemui bank. Sertakan yang berikut ini:

• Formulir staf
• Formulir Kontrol
• 4 Formulir Kolom
• bentuk 8 kolom

Formulir Rekonsiliasi Staf Bank

Dalam bentuk ini, rekonsiliasi dilakukan dengan menambah atau mengurangi saldo kas. Baik menurut catatan dari perusahaan maupun dari catatan rekening giro bank. Itu sesuai dengan pengaruh yang membuat perbedaan. Dari situ, saldo sebenarnya akan diketahui.

Dalam bentuk ini, biasanya akan disusun secara vertikal. Di bagian atas terdapat rekonsiliasi saldo kas perusahaan, sedangkan di bagian bawah terdapat rekonsiliasi saldo kas atau rekening giro bank.

Di bawah ini adalah contoh formulir rekonsiliasi bank staffel

Periksa formulir rekonsiliasi bank

Dalam formulir ini akan disusun berdampingan dimana posisi kiri akan digunakan untuk saldo kas, sedangkan posisi kanan digunakan untuk rekonsiliasi saldo rekening koran.

Di bawah ini adalah contoh rekonsiliasi bank pada formulir kontrol.

Rekonsiliasi Membentuk 4 Kolom

Selanjutnya dilakukan rekonsiliasi berupa 4 kolom yang dibuat untuk mengetahui saldo sebenarnya saldo awal, penerimaan, pengeluaran, hingga saldo akhir.

Berikut adalah contoh rekonsiliasi dalam bentuk 4 kolom ini:

Rekonsiliasi terdiri dari 8 kolom

Ini merupakan rekonsiliasi bank dengan tabel aktual yang terdiri dari 9 kolom. Tapi hanya ada 8 kolom mutasi normal.

Dapatkan kemudahan menyelesaikan pembayaran invoice secara otomatis dan real time di Paper.id

Setelah faktur dibuat, dikirim ke pelanggan. Kemudian akan otomatis terkoneksi dengan fitur pembayaran digital di Paper.id. Anda dapat memantau status pembayaran tagihan yang dikirim, dan melacak permintaan pencairan dana.

Dengan status pembayaran real-time, Anda tidak perlu khawatir untuk merekonsiliasi pembayaran faktur digital masuk dan keluar secara online. karena semuanya terekam secara otomatis.

Selain itu, metode pembayaran yang disediakan Paper.id juga beragam, mulai dari kartu kredit, Virtual Account, Tokopedia, OVO, hingga QRIS. Yuk, gunakan software invoice online Paper.id sekarang juga dengan klik tombol daftar di bawah ini!

(Dikunjungi 20 kali, 1 kunjungan hari ini)